(一)认真研读税务政策，严格遵守税务法律法规

    针对当前税务政策更新快、内容变化大等情况，国有企业需要在内部构建良好的税务管理机制，对企业员工进行税务法规培训，提高全员的税务合规意识，建立税务政策跟踪机制，及时收集和分析最新的税务政策信息，并根据政策变化调整企业的税务策略。国有企业财务人员需要深入研究相关税务法规，定期关注税务政策的更新和变化，全面了解税法政策最新动态，及时调整企业的税务筹划和财务策略，确保企业对税务规定有全面、准确的理解，降低税务管理风险。同时，国有企业需要加强与税务机关的沟通和交流，了解税务机关对企业的税务要求，争取在政策理解和执行上得到税务机关的指导与支持，并严格按照税收政策开展税收管理工作，确保企业的税务管理与税务机构的要求一致。为应对税务管理风险，国企需要结合行业特性，制定完善的税务管理措施，严格遵守税务政策，依法依规开展税务管理工作，并加强对税务人员的培养，提升其专业性，以更好地开展税务管理工作。 

    (二)提升税务风险意识，健全税务管理体系

    国有企业管理层应充分认识到税务风险对企业的重要性，将税务风险管理纳入企业战略规划和日常经营管理中，提升全员税务风险管理意识，通过组织培训、讲座等活动，营造良好的税务风险管理氛围。国企应结合自身业务特点和规模，制定完善的税务管理制度，明确税务处理流程、职责分工和审批权限，集团型国企的税务风险管理需要根据不同板块业务制定方案，确保税务风险管理方案符合各板块的需求，如房地产业集团企业需要结合地区、项目规模、开工进度等因素制定不同的税务风险管理方案，相较于笼统地将所有项目集中进行税务处理，对各项目进行属地管理不仅能规避大量与特定项目挂钩的税目不清、税额不实、依据不明等风险，同时也能给企业利用组织形式进行税收筹划提供空间。同时，国有企业需要建立税务风险评估和预警机制，定期对企业的税务状况进行评估，及时发现潜在风险点，并采取相应的措施加以防范。

    (三)做好税务筹划管理，降低税务管理风险

    税务筹划能够有效帮助国有企业实现利益最大化目标，所以国有企业需要高度重视税务筹划管理，依法依规开展税务筹划，降低税负成本。一是国有企业需要灵活运用税务管理政策，尤其是税收优惠政策，如果符合相应的税收优惠政策条件，可以通过相应的申请程序，享受政策红利。例如，高新技术企业享受税收优惠，国有企业根据自身实际情况按要求提供相关资料，以享受企业所得税税收优惠。二是国有企业需要充分运用内部资源，在遵循国家税收政策的基础上，根据企业的发展战略、业务实际状况、资金情况等，选择合适的企业组织形式有利于达到合理避税的目的，提高税务筹划的有效性。三是国有企业需要针对制定的税务筹划方案及时与税务机关保持密切沟通和交流，避免因政策把握不准或政策理解偏差而产生不必要的税务管理风险，尤其是涉及特殊期间临时性税务优惠政策时，更需要及时咨询税务局，确保税务管理合规。

    (四)做好税务监督管理，确保税务管理合规

    在税收风险管理方面，国企需要建立健全税务内控监督管理机制，加强税务风险防范和应对能力，确保各项税务管理工作合规。一是国有企业需要设立专业的税务监督管理团队，定期对国企税务风险进行排查，并将税务监督管理融入日常工作中，从企业整体角度把控税务风险，及时关注潜在风险点，提出相应的管理策略，将风险降到最低，切实降低企业的税务管理成本。二是国有企业税务监督管理需要构建全过程管理模式，从事前、事中、事后几个阶段进行全面把控，在业务前端就需要开展税务监督管理，分析业务开展前的风险点，尽可能将潜在的税务风险揭示出来。在管理中端，需要密切跟踪业务开展过程中出现的风险点，及时制定措施将风险降低。在管理后端，就需要收集各类数据，在数据分析的基础上计算最后的税负成本，针对存在的问题制定优化措施，确保税务管理合规，如房地产企业在开展税务监督管理过程中，需要从“拿地”开始就开展税务分析管理，将税务监督管理贯穿整个项目建设过程，并针对土地增值税、企业所得税、增值税等重要税种进行管理，降低项目整体税负成本。