1.增值税的税务筹划

    一是合理设计销售方式。企业可以利用数据分析工具对不同销售方式的税负效应进行测算，并借助系统模拟折扣销售、现金折扣和销售折让等方式对税务成本的实际影响。例如，在折扣销售中，企业可借助智能化发票管理系统，保证折扣金额与销售金额在同一发票中明确显示，享受税负减免的优惠，并运用税务筹划软件对促销策略进行优化，将折扣与收人分配进行合理匹配，有效降低税务负担。             

    二是优化兼营与混合销售策略。借助智能财务系统，企业能够对多兀化经营中的不同业务进行独立核算，避免高税率征收。例如，在同时销售商品和提供安装服务时，企业可以借助智能合同管理系统将两项业务分开签订合同，并在财务系统中分别核算税额，优化增值税的税务负担。同时，对于混合销售场景，企业可以利用系统化工具模拟不同拆分策略的税收影响，提高税务筹划方案的合理性。三是优化企业的采购对象。企业可以利用采购管理系统对供应商的资质及开票能力进行评估，优先选择能够提供增值税专用发票的供应商，确保进项税额的充分抵扣。例如，系统可以帮助企业计算不同供应商的综合采购成本，并结合数据分析工具对价格、质量进行权衡，实现采购成本与税收效益的双重优化，同时借助区块链技术验证供应商开票的真实性，提高采购过程的安全性。

    2.所得税的税务筹划

    一是固定资产税务筹划。企业可以利用固定资产管理系统对折旧周期、残值率和使用年限进行全面分析，并根据资产的实际情况选择最优折旧方法。例如，对于符合加速折旧条件的资产，系统可以自动计算不同折旧方式下的税务成本差异，并建议企业采用加速折旧法，减少当期应纳税所得额，同时利用采购管理工具将大额设备分拆为多次采购，享受一次性费用化处理的税收优惠政策。二是业务招待费的筹划。企业可以借助系统设置招待费预算与限额提醒 >减少不可抵扣的问题。同时，在赠送客户小礼品时，企业可以尽量选择带有企业标识的宣传品，确保领用手续、附件齐全，业务宣传费可实现全额税前扣除，降低税务成本。三是在存货计价方法的筹划中，企业可以借助智能财务系统对存货价格波动情况进行监控，并基于历史数据和市场趋势选择最优计价方式。