1、提高中小企业管理者纳税意识

    依法诚信纳税是每个公民与企业应履行的社会义务。尽管税务风险是一种客观的存在，无法从根本上完全规避，但中小企业可以采取有效的防控措施降低税务风险。而这一过程中，中小企业的管理者要加强自身的修养，提高纳税意识，树立“诚信纳税”的理念。财务人员应就相关涉税风险与企业管理者进行沟通，让税务安全意识融入到中小企业管理者的意识中，确保管理者明白税务安全的重要性。企业的税务风险管控并不只涉及财务部门，更是涉及企业各部门及各项业务中。培养中小企业全体员工的税务风险意识，将其融入企业文化建设中去，杜绝因税务意识不到位而产生的涉税风险。            

2、重视中小企业财务高水平管理人才培养，提高财务人员整体水平，准确把握税收政策

    近年来，随着我国经济多样性地发展，我国的税收政策变化较快，如增值税、个税立法等。进入2020年，面对新冠肺炎疫情，为稳定社会经济，扶持企业度过艰难时期，我国出台了一系列税收减免优惠政策。这些政策都具有一定的行业限制、区域性和时效性，企业财务人员应关注学习，准确把握现行税收优惠政策，对符合条件的税收优惠政策要贯彻落实。在大数据时代，中小企业要培养财务人员融合数据、分析数据、并能据以快速做出反应的能力。注重高水平财务管理人才的培养，让其发挥领头羊的作用，促进财务部门整体水平的提升。让其参与企业业务决策，达到业财融合。通过建立人员专业技能晋升机制，鼓励财务人员通过自身的不断学习，增强专业技术能力及相关工作技能，从而更好地为企业服务。在经济条件允许的情况下，企业应加大对财务人员专业培训的投入，可以聘请财税专家或税务师事务所等对企业财务人员进行培训，指导企业财务管理工作，从一定程度上降低非主观人为的涉税风险。

3、规范财务规章制度，建立完善的内控体系，定期评估检查

    为规避企业的涉税风险，财务人员须了解把握财务会计处理与税务法规对经济事项的认定差异，避免因此引发的纳税风险。财务规范永远是降低企业税务风险的有力保证，关注税务风险点，健全各项财务制度，如差补贴制度、误餐补助制度等，建立健全合规有效的制度是开展财务管理工作的有力保证。大数据时代要求人们必须摒弃孤立的工作理念，财务部的工作不只是自扫门前雪，更多地需进行跨部门合作。纳税筹划不是取决于财务，而是取决于业务，企业的涉税风险大部分是由业务引起的而不是财务造成的。财务人员要有合同管理的思维，从业务的源头开始做好内控管理，结合企业自身情况，从合同流、资金流、信息流、票据流进行四流合一的税务自查。建立企业税务风险预警，对一些指标做好监管，如收入成本是否配比、库存账实是否一致、往来账目是否异常、票表税比对、小税种是否遗漏申报等。做好全员参与的全面预算内控工作，全员参与涉税风险防控。实际工作中对不相容职务进行分离，交叉稽核，规定审批权限、分级授权审批等措施，规范企业各项经济活动。通过完善企业内控系统，及时发现可能存在的违规涉税问题并及时予以纠正。企业要定期进行税务评估检查，消除可能存在的税务隐患。

4、加强税企间的沟通，营造良好的税企关系

    为达到降低税务风险的目的，中小企业在遵循法律法规的基础上强化与税收部门的沟通，针对企业税务相关问题通过电话咨询12366、网上咨询、当面到税务大厅咨询等多种方式，加强与税务部门的沟通联系，及时掌握政策信息，合理运用税务条款，完善企业税收管理系统，降低税务风险。