增强税务管理合力是税务管理升级的关键，优化税务管理流程和构建完善的税务管理制度则是保障税务管理有效性的重要支撑。                  

1、协同合作，增强税务管理合力

    一方面，企业要想增强税务管理合力，构建全方位、多层次的协同合作体系是关键。企业可以通过将税务管理节点嵌人业务系统，实现业务发生时自动触发税务处理机制，进而实现业务与税务的流程融合;打通业务、财务系统与税务系统的数据接口，实现数据“一次录人、多方共享”，构建统一的税务数据仓;针对重大税务事项，与法务部门开展联合审查，形成“合规审查一风险应对”一体化机制。

    另一方面，借力赋能，以合规为前提争取外部支持。企业应通过构建供应链税务协同管理机制，强化和供应链上下游企业的协同联动，清晰界定各参与方的责任与义务，切实保障整个供应链的税务合规性，形成多方互利共赢的良好局面。此外，企业还应主动与税务机关建立信息共享机制，及时提供税务信息，主动了解税收政策的最新动态和变化趋势，积极配合税务机关的税收征管工作，构建良好的税企关系。

2、优化流程，提升税务管理效率

    优化流程要以“税务合规前置”为原则，将税务规则嵌人业务源头，构建“业务发起、税务预审、财务处理、纳税申报”的流程闭环。在传统流程中，业务部门完成业务处理、财务部门完成账务处理后，税务部门才能获取数据并介人纳税申报，导致税务处理滞后，容易引发税务风险且错失税务布局先机，而重构后的流程将税务规则前移至业务发起阶段，通过“业务一财务一税务”三方的实时数据交互与规则校验，实现‘风险在业务端拦截、数据在财务端确认、申报在税务端高效完成”。此外，企业要借助税务大数据平台，通过流程节点标准化、数据流动自动化、责任界定清晰化，将发票管理、纳税筹划、纳税申报、税务分析、税务审计等环节串联起来，实现税务管理全流程自动化处理。

3、完善体系，夯实税务管理基础

    企业税务管理升级的要点一方面聚焦于构建数据驱动的税务风险防控体系，另一方面聚焦于构建多层次的内部监督体系。企业要通过建立全方位、多层次的税务风险预警指标体系与综合评估机制，借助大数据技术的强大算力与深度分析功能，对业务中的税务风险进行初步识别，再针对其中的高风险领域启动专业评估程序，实现税务风险的动态监控。另外，企业要建立税务自查自纠机制，由税务部门每月开展合规自查以及内部审计部门定期开展独立检查等}5}c